Inwestorzy i kupujący
Dla podmiotów, które chcą poznać ekspozycję finansową spółki przed złożeniem wiążącej oferty.
Due diligence / kupujący
Sprawdź ryzyko PFRON, zanim przejmiesz je razem ze spółką.
Analizujemy historyczne rozliczenia i dokumentację podmiotu, który ma zostać kupiony. Zakres może obejmować pięć lat, a przy określonych ryzykach i podstawach prawnych także dłuższy okres.
- Zakres dobrany do sytuacji
- Raport dla osób decyzyjnych
- Możliwe wsparcie we wdrożeniu
Bez oceniania firmy na podstawie jednego dokumentu. Najpierw odtwarzamy cały proces i źródła danych.
Najkrótsza odpowiedź
Błąd nie musi wynikać ze świadomego działania. Dla nabywcy ważny jest jednak skutek finansowy, jakość dowodów i to, czy proces da się bezpiecznie kontynuować po przejęciu.
Dla kogo
Kiedy ta usługa ma sens?
Zakres ustalamy po rozmowie, aby nie zamawiać badania większego niż potrzebne.
Doradcy M&A i kancelarie
Jako specjalistyczny moduł badania uzupełniający analizę finansową, podatkową i prawną.
Zakres pracy
Co możemy sprawdzić lub zaprojektować?
Dokładny zakres potwierdzamy w propozycji współpracy i wiążemy go z pytaniami, na które ma odpowiedzieć projekt.
Kadry i wynagrodzenia
Dokumenty zatrudnieniowe, dane płacowe oraz spójność informacji używanych w rozliczeniach.
PFRON i ZUS
Deklaracje, wpłaty, dofinansowania i punkty styku z rozliczeniami ubezpieczeniowymi.
Ulgi we wpłatach
Uprawnienie do udzielania lub korzystania z ulg, wyliczenia i dokumentowanie usługi własnej.
Pomoc de minimis i publiczna
Dokumenty oraz kumulacja wsparcia w zakresie istotnym dla badanego procesu.
Wskaźniki zatrudnienia OzN
Sposób liczenia, dane źródłowe i zgodność raportowania pomiędzy okresami.
Ryzyko po przejęciu
Procesy, które nabywca będzie musiał poprawić albo objąć dodatkową kontrolą.
Rozmowa · analiza · wspólna decyzja
Współpraca w praktyce
Wnioski muszą być zrozumiałe dla osób, które będą je wdrażać.
Dlatego omawiamy nie tylko sam wynik. Pokazujemy zależności, priorytety i odpowiedzialność poszczególnych osób, aby rekomendacja mogła stać się realnym planem działania.
Rezultat
Co otrzymuje klient?
Dokumenty mają ułatwiać działanie: jasno pokazują ustalenie, jego skutek i następny krok.
Red flag report
Najważniejsze ryzyka wymagające decyzji przed transakcją.
Opis ekspozycji
Ustalenia, możliwe skutki i informacje potrzebne do oszacowania wpływu.
Plan po przejęciu
Lista działań na pierwsze tygodnie i miesiące po zamknięciu transakcji.
Przebieg
Cztery etapy współpracy.
Na początku klient zna potrzebne dane, osoby zaangażowane i moment, w którym otrzyma wynik.
Pytania inwestora
Ustalamy próg istotności, termin i oczekiwany format raportu.
Analiza data roomu
Badamy przekazane dokumenty i zgłaszamy uzupełniające pytania.
Weryfikacja odpowiedzi
Porównujemy wyjaśnienia ze stanem dokumentacji i wynikami obliczeń.
Raport dla decyzji
Oddzielamy ryzyka krytyczne od kwestii możliwych do uporządkowania po zakupie.
Pytania i odpowiedzi
Najważniejsze przed rozpoczęciem.
Jeżeli sytuacja firmy wykracza poza tę odpowiedź, ustalimy to podczas pierwszej rozmowy.
Dlaczego zakres może sięgać 5–10 lat?
Zależy to od rodzaju rozliczenia, potencjalnych roszczeń, dostępności dokumentów i podstaw prawnych. Dokładny okres badania ustalamy osobno dla każdej transakcji.
Czy wynik audytu może być użyty w negocjacjach?
Tak, raport może wesprzeć rozmowę o cenie, zabezpieczeniach lub warunkach zamknięcia. Sposób wykorzystania ustaleń powinien zostać uzgodniony z doradcami transakcyjnymi i prawnymi.
Czy badacie także proces po zakupie?
Możemy przygotować plan przejęcia odpowiedzialności, uporządkować dane i pomóc wdrożyć kontrole, które ograniczą powtarzanie starych błędów.
Zobacz także
Powiązane obszary wsparcia.
Porozmawiajmy o sytuacji firmy
Najpierw ustalimy, co rzeczywiście wymaga sprawdzenia.
Krótka rozmowa pozwoli dobrać zakres audytu, projektu albo bieżącego wsparcia bez zamawiania zbędnych prac.